Un secret bien gardé : les dispositifs de défiscalisation

Les dispositifs de la défiscalisation sont un secret bien gardé par l’administration fiscale. Comme vous le verrez grâce au tableau de synthèse de ces dispositifs, les choix sont multiples et les impacts variables (toujours en fonction du risque…).

J’ai répertorié pour vous l’ensemble des dispositifs de défiscalisation pour que vous puissiez bénéficier de la vision la plus large de ce qu’il est possible de faire pour réduire vos impôts.

Attention, la défiscalisation comportent une zone de risque !

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Tous les dispositifs sont répertoriés, avec leur plafond et le fait de savoir s’ils rentrent ou non, dans l’enveloppe des 10 000 euros maximum qu’un foyer peut déduire de ses impots par an.

Les PERP, FCPI, SOFICA, Malraux, PINEL, souscription PME… n’auront plus de secret pour vous !

Pensez aussi aux plafonds à respecter !

Les dispositifs de défiscalisation dévoilés !

DispositifsMontant maximum à investirTaux de réductionRéduction maximaleDescriptionSoumis au plafond des 10K€
Monument historique (autre que résidence principale) Variable100.00 %VariableLa loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de votre revenu global, 100 % des travaux de restauration sur un, deux ou trois ans sans limitation de montant et sans aucune notion de plafonnement pour votre résidence principale si celle-ci est classée monument historique.non
Dons à une association caritative 526 €75.00 %394.5 €Réduction d'impôt de 75% des sommes données dans la limite de 20% du revenu imposable et de 394€ de réduction d'impôt.non
Cotisations syndicales Variable66.00 %VariableCrédit d'impôt de 66% des sommes dans la limite de 1% des revenus.oui
Dons à une association non caritative Variable66.00 %VariableRéduction d'impôt de 66% des sommes données dans la limite de 20% du revenu imposable.non
Frais de gardes jeunes enfants 2 300 €50.00 %1 150 €Crédit d'impôt de 50% des dépenses dans la limite de 2 300€ / enfant.oui
Emploi d'un salarié à domicile15 000 €50.00 %7 500 €Femme de ménage, travaux de jardinage, etc. A domicile. Réduction d'impôt ou crédit d'impôt correspondant à 50% des montants effectivement dépensés, plafonds selon le foyer fiscal et le type de prestation.oui
Monument historique (résidence principale)Variable50.00 %VariableLa loi Monuments Historiques donne la possibilité de déduire de votre revenu global, 50 % des travaux de restauration sur un, deux ou trois ans sans limitation de montant et sans aucune notion de plafonnement pour votre résidence principale si celle-ci est classée monument historique.non
Investissement en entreprise outre-mer Variable38.25 %VariableLa réduction d'impôt peut aller de 38,25% jusqu'à 66% de l'investissement.non
Investissement industriels DOM-TOMVariable38.25 %VariableDe 38.25 à 66% des investissements avec un plafond annuel de réduction DOM-TOM de 40 000€.oui
FIP CORSE24 000 €38.00 %9 120 €Réduction de 38% du montant investi dans un FIP Corse. Placement à risques.oui
Primes d'assurances de loyers impayés Variable38.00 %VariableCrédit d'impôt de 38% du montant des primes versées. oui
SOFICA (Production) 18 000 €36.00 %6 480 €Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent réduire leur impôt à payer à hauteur de 36 % du montant souscrit au capital des SOFICA réalisant au moins 10 % de leurs investissements dans le capital de sociétés de production. La réduction est accordée dans la double limite d'un investissement maximum de 18 000€ par foyer fiscal et de 25 % du revenu net global, soit une réduction maximum de 6 480€.non
Immobilier PINEL 12 ans (Outre-Mer)300 000 €32.00 %96 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.non
Equipements de la maison 16 800 €30.00 %5 040 €Chaudière, pompe à chaleur, matériel d'isolation, volets roulants, etc. Seuls les dépenses liées aux équipements donnent droit à un crédit d'impôt de 30% des sommes dépensées dans une limite liée à la composition du foyer fiscal.oui
SOFICA18 000 €30.00 %5 400 €Les personnes physiques ayant leur domicile fiscal en France peuvent réduire leur impôt à payer à hauteur de 30% du montant souscrit au capital des SOFICA. La réduction est accordée dans la double limite d'un investissement maximum de 18 000€ par foyer fiscal et de 25 % du revenu net global, soit une réduction maximum de 6 480€.non
Malraux (Secteur sauvegardé)100 000 €30.00 %30 000 €Malraux en secteur sauvegardé : Réduction d'impôt de 30% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier en secteur sauvegardé, limite de 100 000€ par annon
Immobilier PINEL 9 ans (Outre-Mer) 300 000 €29.00 %87 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.non
Versement de prestation compensatoire en capital 30 500 €25.00 %7 625 €Réduction d'impôt de 25% du capital versé, plafond de 30 500€. oui
Frais de séjours d'une personne dépendante 10 000 €25.00 %2 500 €Réduction d'impôt de 25% du plafond de 10 000€ par personne dépendante.oui
Equipements de la maison face à l’âge 5 000 €25.00 %1 250 €Crédit d'impôt de 25% d'un plafond de 5 000€ pour une personne seule, 10 000€ pour un coupleoui
Primes des contrats survie ou handicap Variable25.00 %VariableRéduction de 25% des sommes versées sur des contrats d'assurance-vie survie ou handicap, dans un plafond de 1 525€, +300€ par enfant à charge.oui
Malraux (ZPPAUP) 100 000 €22.00 %22 000 €Malraux en Zones de Protection du Patrimoine Architectural : Réduction d'impôt de 22% des dépenses effectuées pour la restauration d'un bien immobilier, limite de 100 000€ par annon
Immobilier PINEL 12 ans (métropole)300 000 €21.00 %63 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 12 ansoui
Immobilier PINEL 6 ans (Outre-Mer)300 000 €20.00 %60 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location selon une durée d'engagement choisi par le contribuable.non
FIP24 000 €18.00 %4 320 €Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FIP. Placement à risques.oui
FCPI24 000 €18.00 %4 320 €Réduction d'impôt de 18% des sommes investies sur les FCPI. Placement à risques.oui
Immobilier PINEL 9 ans (métropole)300 000 €18.00 %54 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 9 ansoui
Souscription capital de PME 50 000 €18.00 %9 000 €Réduction d'impôt de 18% d'un investissement retenu dans la limite de 50 000€ pour un célibataire, 100 000€ pour un coupleoui
Investissement forestier 5 700 €18.00 %1 026 €Réduction d'impôt de 18% dans la limite de 5 700€ pour un célibataire, 10 400€ pour un couple.oui
Restauration d'objets cassés 20 000 €18.00 %3 600 €Réduction d'impôt de 18% du montant liées à la conservation ou à la restauration, dans la limite de 20 000€ de dépenses effectives.oui
Immobilier PINEL 6 ans (métropole)300 000 €12.00 %36 000 €Réduction directe d'impôt pour l'achat d'un bien immobilier neuf mis en location pendant 6 ansoui
Loueur non professionnel de meublés 300 000 €11.00 %33 000 €Réduction d'impôt de 11% d'un investissement retenu dans la limite de 300 000€.oui
Epargne retraiteVariableVariable selon le TMI du contribuableVariablePERP, Madelin, Préfon retraite, Corem : 10% des sommes versées sur le PERP viennent en déduction du montant imposable du contribuable.non

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